本次買賣已經公司第三屆董事會第七次長期討論會審議通過。按照《深圳證券，買賣所股票上市規則》及《公司章程》等要求的規定，按照國內證券監視管理委員會證券發行上市保薦業務管理方法深圳證券買賣所股票上市規則深圳證券買賣所中小企業板上市公司標準運作指引等法律法規與標準性文件的規定講解，下面是針對轉讓參股公司股權、公司對外轉讓、股份有限公司轉讓標簽的講解！

華林證券股份有限機構 對于江蘇愛康科技股份有限機構 轉讓參股機構股權的核對意見 華林證券股份有限機構（之下簡稱“華林證券”、“保薦公司”）算作江蘇愛 康科技股份有限機構（之下簡稱“愛康科技”、“機構”、“上市機構”、“甲方”） 的繼續督導保薦公司，按照國內證券監視管理委員會《證券發行上市保薦業務管 理方法》、《深圳證券買賣所股票上市規則》、《深圳證券買賣所中小企業板上市公 司標準運作指引》等法律、法規與標準性文件的規定，對愛康科技第三屆董事會 第七次長期討論會審議通過的《對于轉讓參股機構股權的議案》進行了謹慎核對， 核對意見如下： 一、買賣概述 機構按照總體策略布局安排，為加快重新調配資產結構，優化資源配置，取得 較優質投資收益，機構擬向義烏奇光股權投資合伙企業（有限合伙）（之下簡稱 “義烏奇光”、“乙方”、“買賣對方”）轉讓所持有的廣東愛康太陽能科技有限公 司（簡稱“廣東愛康”、“買賣標的”）20%股權，本次買賣完成后，機構將不再 持有廣東愛康的股權。 本次買賣已經機構第三屆董事會第七次長期討論會審議通過。按照《深圳證券 買賣所股票上市規則》及《機構章程》等要求的規定，本次買賣的審查批準權限為公 司董事會，無需呈交機構股東大會審議。 本次買賣不形成《上市機構重大資產重組管理方法》要求的重大資產重組； 本次買賣亦不形成關聯買賣。 二、買賣對方基本現象 （一）買賣對方詳情 機構名字 義烏奇光股權投資合伙企業（有限合伙） 企業性質 有限合伙企業 注冊地 浙江省義烏市蘇溪鎮蘇福路 號 住所/重點辦公所在地 北京市東城區建國門內大巷 8 號中糧廣場 A6 法定代表人/委派代 俞信華 表 注冊資本 93, 萬元RMB 一致社會信用代碼 MA28EWP 運營規模 股權投資；投資管理 （二）買賣對方股權結構 合伙人 認繳出資額（萬元） 比例 西藏愛奇惠德開創建立事業投資管理有限機構 1 % 深圳市卓信融達投資企業（有限合伙） 10, % 義烏市金融控股有限機構 30, % 與諧生長二期（義烏）投資核心（有限合伙） 53, % 共計 93, % （三）買賣對方重點財務數據 單位：萬元 年 10 月 31 日/ 項目 年 月 資產總額 負債總額 應收款項總額 凈資產 營業利潤 凈利潤 注：之上數據未經審計。 三、買賣標的基本現象 （一）標的資產詳情 機構名字 廣東愛康太陽能科技有限機構 住所/重點辦公所在地 佛山市三水工業園區 C 區 69 號 法定代表人 陳剛 注冊資本 11, 萬元RMB 一致社會信用代碼 X 生產太陽能硅片電池、薄膜電池及太陽能組件，銷售自產產品；貨物 進出口、技術進出口（法律、行政法規制止的項目除外；法律、行政 運營規模 法規限度的項目需要取得認可后方可運營）。（按照法律需要經同意的項目，經 有關部門同意后方可行動運營流動） （二）買賣完成前標的資產股權結構 股東名字 認繳出資額（萬元） 比例 陳剛 7, % 愛康科技 2, % 廣東中小企業股權投資基金有限機構 1, % 廣發信德投資管理有限機構 % 廣東結合創展投資管理有限機構 % 廣東中大一號投資有限合伙企業（有限合伙） % 佛山拓展開創建立事業投資有限機構 % 佛山開創建立事業投資有限機構 % 段小光 % 共計 11, % （三）買賣完成后標的資產股權結構 股東名字 認繳出資額（萬元） 比例 陳剛 7, % 義烏奇光 2, % 廣東中小企業股權投資基金有限機構 1, % 廣發信德投資管理有限機構 % 廣東結合創展投資管理有限機構 % 廣東中大一號投資有限合伙企業（有限合伙） % 佛山拓展開創建立事業投資有限機構 % 佛山開創建立事業投資有限機構 % 段小光 % 共計 11, % （四）買賣標的重點財務數據 年 12 月 31 日/ 年 9 月 30 日/ 項目 年度 年 19 月 資產總額 , , 負債總額 77, 89, 應收款項總額 12, 12, 凈資產 63, 69, 營業款入 , , 營業利潤 7, 6, 營業外款入 1, 凈利潤 8, 5, （五）買賣標的別的新聞 機構對廣東愛康的投資為股權投資，該資產不有了典當、質押甚至別的第三 人權益，不有了觸及相關資產的重大爭議、起訴或仲裁事宜，不有了查封、解凍 等司法措施等；本次股權轉讓不觸及債權債務的轉移。 四、買賣的定價新規與定價依據 買賣標的廣東愛康屬于太陽能光伏設施行業，選取A股市場年以來重大 資產重組中標的資產為太陽能光伏設施行業企業的可比買賣案例，算作本次定價 的根底，可比買賣案例的買賣市盈率如下： 股票代碼 股票簡稱 年承諾市盈率 博威合金 通威股份 協鑫集成 平均值（A） 廣東愛康 年凈利潤（B） 7, 計算估值（C=A*B*20%） 21, 雙方商談費用（D） 21, 偏向率=1D/C % 注【1】：A股市場重大資產重組對應的年承諾市盈率等數據新聞起源于Wind資訊 注【2】：廣東愛康年凈利潤為預測平均利潤=年19月凈利潤/9*12 五、買賣對上市機構的后果 為了優化產業規劃，欠缺投資結構，獲取更優質投資收益，機構對外轉讓持 有的廣東愛康20%股權，本次買賣滿足機構合規治理與全體發展策略布局，買賣 所得價款將可使用的推進機構主營業務發展。 截至跟前，廣東愛康不屬于機構兼并消息表規模，機構發售此一些股權之后， 對機構兼并消息表發生后果小，不會對機構當期及未來的財務狀況與運營成績發生 重大后果。 六、買賣審查批準程序 愛康科技第三屆董事會第七次長期討論會審議通過了《對于轉讓參股機構股權 的議案》。本次買賣數額21,萬元，按照《深圳證券買賣所股票上市規則》及 《機構章程》的要求，此項股權轉讓買賣無需機構股東大會審議同意。 七、保薦公司核對意見 經核對，保薦公司以為：本次買賣事宜參照市場費用并經雙方充分商談落實， 定價準則正當、公允，遵守了被迫、等價、有償的準則，不有了侵害機構及別的 股東符合法律權利的情景；愛康科技轉讓參股機構股權的行為滿足《深圳證券買賣所 股票上市規則（ 年修訂）》、《深圳證券買賣所中小企業板上市機構標準 運作指引（ 年修訂）》等相關要求，本保薦公司對執行該股權轉讓無異議。 （之下無正文） 此頁無正文，為《華林證券股份有限機構對于江蘇愛康科技股份有限機構轉讓參 股機構股權的核對意見》之簽字簽章頁 保薦代表人： __________ __________ 賈曉斌 張敏濤 華林證券股份有限機構 年 月 日